令和6年度版　演習で学ぶ法人税申告書の作り方

セミナー概要

法人税申告書及び地方税申告書を作成できるようになりたい！という方のためのセミナーです。

法人税を計算するための仕組みとその仕組みを表現する申告書について、申告書作成の基礎知識を理解し、別表を紐解きながら、ケーススタディを交えて理解していただきます。

その中で、まず、すべての会社に必要な別表である別表一、別表四、別表五（一）、別表五（二）について、ケーススタディを使いながら、その記載方法だけではなく、別表同士のつながりと決算書とのつながりについてもイメージできるようになるとともに、減価償却費や交際費など個別の別表の記載方法と別表間のつながりについても理解していただきます。

次に、法人税のみならず、地方税（事業税及び住民税。外形標準課税を含む）申告書の作成実務についても法人税申告書とのつながりを交えながら解説していきます。

そして、最後には、具体的かつリアルな複数のケーススタディを使って手を動かしながら確認していくことで、会社に戻った後に自社の法人税申告書及び地方税申告書を作成できるようになれるセミナーとなります。

（セミナーのポイント）

①法人税申告書及び地方税申告書の作成方法を一日で習得するセミナーです。

②法人税申告書及び地方税申告書の作成手順を体系的に解説いたします。

③各別表のつながりや決算書と申告書のつながりをケーススタディとともに解説していきます。

④地方税については、外形標準課税の別表の記載方法も解説します。

⑤法律の厳密な解釈にとらわれず、イメージできること、手を動かすことに主眼を置きます。

講義内容

Ⅰ　申告書作成に必要な法人税の基礎知識

　1  税法の利益とは？

　2　｢利益｣が｢所得｣に変わる流れ

　3　税率は？

　4　申告書の提出期限と納付期限は？

　5　法人税申告書の別表とは？

　6　地方法人税とは？

Ⅱ　すべての会社に必要な別表一、四、五(一)、五(二）の作成実務

　1　別表のつながりと決算書とのつながり

　2　課税所得を計算するための別表四

　3　税額を計算するための別表一

　4　税務上の純資産を計算するための別表五(一）

　5　税金の納付状況が分かる別表五(二）

　6  具体的な事例で別表四と別表五（一）との関係を検証してみよう

Ⅲ　個別の別表の作成実務

　1　戻ってくる源泉所得税額を計算する

　　別表六（一）

　2　利益にならない受取配当金を計算する

　　別表八（一）

　3　費用にならない交際費を計算する

　　別表十五

　4　費用にならない減価償却費を計算する

　　別表十六(一）・十六(二）

　5  3年間で均等に費用にしていく一括償却資産を計算する　

　　別表十六（八）

Ⅳ　地方税申告書の作成実務

　1　地方税申告書の作成の流れ

　2  住民税・事業税の別表の作成方法

　3　外形標準課税法人の別表の作成方法

　4　複数の事業所がある場合の別表の作成方法

Ⅴ　法人税申告書作成と決算書確定のケーススタディ

　1　その１：基本となるケース

　2　その２：税金仕訳を修正し税効果仕訳を入れたケース

　3　その３：複数の事業所があるケース

受講対象者

経理財務、経営管理部門等の税務申告書作成に携わる担当者・管理者、その他税理士など税務に携わる方

受講料〔1名様分〕

お申込みに際してご留意いただきたいこと

〇 受講料は、視聴開始日４営業日前までに別途ご案内する指定銀行口座にお振込みください。なお、視聴開始日４営業日前までにキャンセルの連絡がない場合は、お振込みいただいた受講料のご返金はいたしかねますのでご了承ください。

※ お振込み手数料につきましては、お客様ご負担でお願いいたします。

※ 領収書の発行はいたしかねますのでご了承ください。

〇 申込期限後または中止後のお申込は出来かねますので、ご了承ください。

〇 反社会的勢力と判明した場合には、Webゼミのご視聴をお断りいたします。

〇 講師と同業の方につきましては、お申込みをご遠慮いただいております。

〇 講義の録音・録画はご遠慮いただいております。

〇 プログラム内容等は、一部変更になることもございます。予めご了承いただきますようお願い申し上げます。

〇 天災事変やその他諸事情により、セミナーの中止・延期、申込期限前の締切等がございますので予めご了承ください。